Question de Michel, le 12 janvier 2023
« Combien d'intérêts aurais-je dû avoir pour un placement de 7 700 euros sur un LEP, pour l'année complète en 2022 ? »
Bonjour Michel. Vous semblez avoir rempli votre Livret d'épargne populaire (LEP) fin 2021 ou début 2022, et vous êtes déçu des intérêts versés au titre de l'année 2022. Précisions que, dans votre message à la rédaction, vous ajoutez que la banque ne vous a pas versé ce que vous vous attendiez à toucher, alors que « ces gains sont non imposables sur le revenu ». Michel, à la vue des informations que vous nous envoyez, aucun scandale à l'horizon. Levons donc quelques (légitimes) malentendus.
Une épargne de 7 700 euros, le maximum qui peut être versé sur un LEP, rémunérée à 4,60% sur une année pleine, cela aurait donné un peu plus de 354 euros... MAIS attention, le LEP n'était pas rémunéré à 4,60% toute l'année ! Faisons donc le calcul, pour un LEP rempli au plafond dès le 31 décembre 2021...
Ce LEP à 7 700 euros dès les premières heures de l'année 2022 n'a rapporté « que » 1% pendant le premier mois, en janvier, un mois qui ne vous aura offert qu'un peu plus de 6 euros d'intérêts. Puis votre LEP a été rémunéré à 2,20% pendant 6 mois, de février à juillet. Et enfin, pendant 5 mois seulement, de août à décembre, à 4,60%. En effectuant ce calcul théorique d'un LEP très exactement au plafond de 7 700 euros lors de toute l'année 2022, la calculatrice MoneyVox donne un peu plus de 236 euros d'intérêts annuels.
Comme vous l'avez bien compris, Michel, ce gain annuel est net de toute fiscalité : ni cotisations sociales, ni impôt sur le revenu. Si votre banque vous a versé moins que ce que vous espériez, ce n'est pas qu'elle vous a ponctionné des impôts, mais bel et bien parce que le taux de rémunération du LEP sur l'ensemble de l'année n'était pas de 4,60%. Avec l'évolution du rendement au fil de l'année, le taux moyen 2022 du LEP est d'environ 3%.
