Inscription d'un homme, né le 20 novembre 1946, à un PER Assurance individuel

[Anonyme]

Uniquement si marié sous le régime de communauté non ?

Quoi donc ? Je n'ai pas compris la question. (question de récompenses ?)

Le point d'attention n'est pas civil mais fiscal.
C'est le fait que, après 70 ans, la totalité des sommes sur le PER sont soumises à la fiscalité de l'article 757-B du CGI pour 100% des sommes (versements + PV/intérêts). Ce qui est beaucoup moins avantageux que l'AV pour laquelle on distingue versements avant/après 70 ans d'une part, et pour laquelle les sommes versées après 70 ans ne sont fiscalisées au titre de l'article 757-B que sur les sommes versées, pas sur les PV/intérêts qui échappent à toute taxation décès.

 

[Kizzo]

Quoi donc ? Je n'ai pas compris la question. (question de récompenses ?)

Le point d'attention n'est pas civil mais fiscal.
C'est le fait que, après 70 ans, la totalité des sommes sur le PER sont soumises à la fiscalité de l'article 757-B du CGI pour 100% des sommes (versements + PV/intérêts). Ce qui est beaucoup moins avantageux que l'AV pour laquelle on distingue versements avant/après 70 ans d'une part, et pour laquelle les sommes versées après 70 ans ne sont fiscalisées au titre de l'article 757-B que sur les sommes versées, pas sur les PV/intérêts qui échappent à toute taxation décès.

Ok j'étais parti sur autre chose (réintégration du contrat à l'actif de la communauté lorsque le conjoint n'est pas le bénéficiaire)

 

[timoko]

Quel est l'intérêt fiscal du PER ?
Le PER permet de déduire les versements de votre revenu imposable pour réduire mécaniquement votre impôt sur le revenu. Vous pouvez aussi choisir de ne pas déduire vos versements et de profiter d’une fiscalité allégée à la sortie. Cette souplesse est un véritable point fort qui permet au PER de s’adapter à tous les profils.

Que pensez-vous de cet article que j'ai lu ?

 

[Kizzo]

Pourquoi passer par un PER si vous ne déduisez pas les versements ? Autant faire directement une assurance-vie avec des rachats programmés.

 

[timoko]

Il faut attendre 8 ans pour bénéficier de l'abattement de 4600 € par an .
Je suppose que si l'on ne déduit pas les versements sur le PER , on n'est pas imposable sur le capital au retrait ( à voir )
En fait je me demande quelle est la fiscalité si l'on n'a pas déduit les versements de ses impôts et soit disant fiscalité allégée ( mais laquelle car pas trouvé l'info )

 

[Anonyme]

Ok j'étais parti sur autre chose (réintégration du contrat à l'actif de la communauté lorsque le conjoint n'est pas le bénéficiaire)

Je comprends, si souscrit avec des deniers communs. Mais ce n'était effectivement pas ce que j'avais en tête.

 

[Anonyme]

Quel est l'intérêt fiscal du PER ?
Le PER permet de déduire les versements de votre revenu imposable pour réduire mécaniquement votre impôt sur le revenu. Vous pouvez aussi choisir de ne pas déduire vos versements et de profiter d’une fiscalité allégée à la sortie. Cette souplesse est un véritable point fort qui permet au PER de s’adapter à tous les profils.

Que pensez-vous de cet article que j'ai lu ?

Il y a aussi l'intérêt fiscal de le transmettre à son conjoint au décès.

 

[Anonyme]

Il faut attendre 8 ans pour bénéficier de l'abattement de 4600 € par an .
Je suppose que si l'on ne déduit pas les versements sur le PER , on n'est pas imposable sur le capital au retrait ( à voir )
En fait je me demande quelle est la fiscalité si l'on n'a pas déduit les versements de ses impôts et soit disant fiscalité allégée ( mais laquelle car pas trouvé l'info )

En l'absence de déduction
- rien sur le capital, c'est l'intérêt
- PFU + 17,2 sur les plus-values (ou barème+ 17,2)

 

[Kizzo]

Il y a aussi l'intérêt fiscal de le transmettre à son conjoint au décès.

Dans ce cas peut-être envisager carrément de l'ouvrir au nom du conjoint qui aura la rente sans décote de réversion
(Sous réserve de l'origine des deniers, du régime matrimonial, de l'intention de rester ou non avec le conjoint etc)

 

[Philou75]

Le mieux reste de ne jamais débloquer son PER et au décès, les enfants le récupèrent sans fiscalité sur le capital

 

[Anonyme]

Oui effectivement c'est une option (pas pour l'absence de décote car je ne vois pas où serait la décote) qui est possible et n'est pas à exclure. Vous avez raison. Mais ce n'est pas forcément la solution adaptée,pour 2 faisons
1. Conserver la maîtrise de son capital jusqu'à son décès. Possibilité de modifier la clause bénéficiaire jusqu'au bout, de faire des rachats, de ne finalement plus en faire bénéficier le conjoint si on estime qu'il n'en a plus besoin...
2. Les deux époux n'ont pas forcément le même plafond de déductibilité. Lun peut être TNS et avoir un gros plafond Madelin et son conjoint ne pas travailler et avoir le plafond Fillon minimum. Si c'est l'époux TNS qui investit il aura plus de possibilités.
Dans la solution que vous proposez il faut faire le choix maintenant au moment d'investir et il est irréversible. Dans la solution que j'avance, c'est simplement une option que vous vous réservez, parmi d'autres, pour le futur.

 

[Anonyme]

Le mieux reste de ne jamais débloquer son PER et au décès, les enfants le récupèrent sans fiscalité sur le capital

Ah non ça c'est totalement faux, désolé.

 

[Kizzo]

Le mieux reste de ne jamais débloquer son PER et au décès, les enfants le récupèrent sans fiscalité sur le capital

Le mieux serait de mourir avant 75 ans ?! Monstre !!

 

[Philou75]

Ah non ça c'est totalement faux, désolé.

Et pourtant si!!!
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[Kizzo]

je ne vois pas où serait la décote

Une rente avec réversion est toujours plus faible qu'une rente sans réversion

 

[Kizzo]

Et pourtant si!!!
[lien réservé abonné]

Sauf que la pratique montre que les assureurs imposent la liquidation au plus tard à 75 ans...
Un article que je qualifierai "à charge"...

 

[Philou75]

Sauf que la pratique montre que les assureurs imposent la liquidation au plus tard à 75 ans...
Un article que je qualifierai "à charge"...

Pas du tout, il faut choisir le bon PER c’est tout

 

[Anonyme]

Sauf que la pratique montre que les assureurs imposent la liquidation au plus tard à 75 ans...
Un article que je qualifierai "à charge"...

Les assureurs imposent 75 ans pour sortir en rente. Ils n'imposent pas - ou alors à fuir de toute urgence - de date limite pour sortir en capital.

 

[Kizzo]

Pas du tout, il faut choisir le bon PER c’est tout

Je suis curieux de connaître le PER qui ne met pas de date de liquidation

 

[Philou75]

Je te laisse chercher, j’en ai déjà trouvé quelques uns