Fiscalité SCPI

[Niluje]

Suite à une discussion avec @Buffeto, j'ouvre un nouveau sujet sur la fiscalité des SCPI.

Le sujet est vaste et compliqué car il dépend du % de biens de la SCPI situé en France, en Europe ou ailleurs mais aussi du TMI et de l'imposition moyenne de chacun.

Voici un lien vers un document Iroko qui présente le sujet avec quelques hypothèses : [lien réservé abonné]


A montants et emprunts équivalents avec un TMI>30%, malgré la facilité de souscription et de gestion, j'ai du mal à franchir le pas sur une SCPI face à la fiscalité du LMNP.
Dans le document présenté par Iroko, il est aisé de voir que l'imposition reste supérieur à 30% même sur une SCPI full européenne.

 

[Buffeto]

A montants et emprunts équivalents avec un TMI>30%, malgré la facilité de souscription et de gestion, j'ai du mal à franchir le pas sur une SCPI face à la fiscalité du LMNP

le souci est que la fiscalité est évolutive rapidement en France

investir sur du LMNP nécessite un horizon de placement de 20ans minimum ...

choisir cette option pour la fiscalité 2024 ok mais que faire si celle ci change en 2026 ?

Dans le document présenté par Iroko, il est aisé de voir que l'imposition reste supérieur à 30% même sur une SCPI full européenne.

certes mais la fiscalité allemande par exemple est moins fluctuante , ce qui laisse une " sécurité " unpeu plus importante ....quoique

 

[Niluje]

investir sur du LMNP nécessite un horizon de placement de 20ans minimum ...

choisir cette option pour la fiscalité 2024 ok mais que faire si celle ci change en 2026 ?

La SCPI aussi est un placement de long terme, elle est aussi soumise aux changements de fiscalité.

certes mais la fiscalité allemande par exemple est moins fluctuante , ce qui laisse une " sécurité " unpeu plus importante ....quoique

Je veux bien l'entendre et l'accepter.

Si l'on reste sur l'exemple d'Iroko, le rendement annoncé est de 7% et des poussières depuis 3 ans. Si l'on émet l'hypothèse d'un investissement de 300000€ (prix d'un petit appartement parisien), le rendement mensuel est en théorie de 1750€ mais net d'impôts (avec un TMI>30%) cela ne sera plus que 1050€ environ.

Il est envisageable de pouvoir louer un bien d'une valeur équivalente plus que 1050€/mois avec des contraintes qui ne seront pas les mêmes, je l'entend.

 

[Buffeto]

avec des contraintes qui ne seront pas les mêmes, je l'entend.

voilà ...
d'un coté la tranquillité fiscalisée , de l'autre moins d'impôts mais plus de complexité de gestion ....

 

[Niluje]

Quelqu'un sur le forum a-t-il connaissance d'un bon simulateur avec un niveau de personnalisation avancé ?

Celui de Louve Invest est bien mais pas assez précis selon moi. Nous n'avons pas le détail de la répartition par pays et la possibilité de jouer avec ces répartitions sur la simulation.

 

[Philou75]

Attention le LMNP est en dans l’œil de nos dirigeants. Une niche qui ne restera pas niche, ma main à couper. Je rejoins Buffeto, si investissement en immobilier ça sera seulement sur la pierre papier étrangère pour ma part (ce que j’ai commence à faire en NP).

 

[nono52]

Bonjour,
Les revenus SCPI se déclarent comme un revenu foncier (bien en location ) ?

 

[Buffeto]

Bonjour,
Les revenus SCPI se déclarent comme un revenu foncier (bien en location ) ?

oui tout à fait

 

[moietmoi]

Bonjour,
Les revenus SCPI se déclarent comme un revenu foncier (bien en location ) ?

Oui, au réel.
Le micro foncier est possible aussi, seulement si tu as aussi un bien immobilier loué en nu et au micro foncier

 

[Philou75]

Oui, au réel.
Le micro foncier est possible aussi, seulement si tu as aussi un bien immobilier loué en nu et au micro foncier

Il faut impérativement de l’immobilier physique?

 

[Buffeto]

Il faut impérativement de l’immobilier physique?

pour le micro foncier tu déduis forfaitairement des frais ....

quels frais as tu en SCPI ?

 

[Philou75]

quels frais as tu en SCPI ?

Je ne touche pas de revenus de SCPI pour le moment car NP. Par contre je m’interroge pour la suite quand j’aurai la PP et comme je n’aurai pas de frais (achat en cash), pour moi il sera plus avantageux (si la fiscalité n’évolue pas d’ici là) d’être en micro foncier

 

[moietmoi]

Il faut impérativement de l’immobilier physique?

Pour accéder au micro foncier pour une scpi

quels frais as tu en SCPI ?

Le revenu à déclarer n'est pas le même en micro foncier ou au réel pour les SCPI.
Au micro foncier tu declares un peu plus , car la SCPI intégre dans le revenu foncier à déclarer, des frais qu'elle a engagés pour toi.

 

[Pascal 75]

Une première question importante à se poser :

Déclaration de revenus : réel, micro-foncier, comment choisir l’imposition de vos SCPI​

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La fiscalité des SCPi :

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Résumé (source Louve) :

 

[Niluje]

Le micro est-il réellement intéressant ? Il faudrait ne pas avoir de charges pour qu'il le soit.

 

[moietmoi]

Le micro est-il réellement intéressant ? Il faudrait ne pas avoir de charges pour qu'il le soit.

Nous sommes bien en train de discuter des SCPI?
Alors le réel est quasi toujours plus intéressant que le micro foncier.
Y compris pour un achat sans crédit.
Pour une même somme d'argent avant impôts dans ta poche, versée par la SCPI, le montant a déclarer au micro est supérieur à celui a déclarer au réel.et même avec - 30%, .

 

[Pascal 75]

Un article d'actualité de notre "maison mère" :

https://www.moneyvox.fr/actu/97564/...t-declarer-les-revenus-de-vos-scpi-aux-impots

 

[Pascal 75]

Je trouve que les webinars de Corum et de Sofidy sur la fiscalité sont excellents :

Sofidy :

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Corum :

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J'ajoute que Corum propose un accompagnement personnalisé si nécessaire.