Comme le précise le site Entreprendre.service-public.fr, « une entreprise individuelle au régime réel (normal ou simplifié) n'a pas l'obligation d'ouvrir un compte bancaire dédié à l'activité ». Les micro-entrepreneurs, eux, doivent disposer d'un compte dédié, distinct du compte personnel dès lors que leur chiffre d'affaires dépasse 10 000 euros pendant deux années consécutives.

Exception faite des commerçants en entreprise individuelle : l'article L123-24 du Code de commerce leur impose l'ouverture d'un compte bancaire dédié dès le lancement de l'activité, qu'ils soient en micro ou au réel. Côté sociétés, toute structure dotée d'un capital social doit ouvrir un compte professionnel pour y déposer ses fonds. Mais ce que peu de dirigeants savent, c'est qu'« une fois la société créée, la loi n'impose pas de conserver un compte bancaire professionnel », comme le rappelle également Entreprendre.service-public.fr.

Si une banque refuse l'ouverture d'un compte à un indépendant, elle doit lui remettre une attestation écrite sous 15 jours. Celui-ci peut alors saisir la Banque de France, qui désigne d'office un établissement bancaire dans un délai de 24 heures. Ce dernier est tenu de lui ouvrir un compte incluant les services de base

Compte dédié ou compte pro : une confusion coûteuse

Un compte dédié n'est pas forcément un compte professionnel, et c'est souvent là que la facture s'alourdit inutilement. Freelances, consultants ou prestataires de services souscrivent parfois une offre pro par réflexe ou méconnaissance, alors qu'un simple compte courant distinct du compte personnel suffit : leurs transactions sont peu nombreuses et leurs besoins en outils de gestion limités.

Pour les commerçants et les artisans, la situation est différente : terminal de paiement, encaissement de chèques, suivi comptable intégré, autant de services qui justifient une offre bancaire professionnelle.

Côté tarifs des comptes pros, l'écart est net. Dans une banque traditionnelle, un forfait professionnel d'entrée de gamme tourne autour de 500 euros par an. En face, les néobanques affichent des tarifs bien plus compétitifs : Shine, Indy, Vivid ou encore Finom proposent des formules gratuites, Qonto démarre à 9 euros HT par mois, Hello bank ! Pro à 10,90 euros HT.

Dernier point à surveiller : toutes les banques n'acceptent pas un usage professionnel sur un compte personnel. Avant d'ouvrir un compte, mieux vaut vérifier les conditions générales pour éviter les mauvaises surprises.

Changer de banque va devenir plus simple pour les indépendants

La loi de simplification de la vie économique, promulguée le 27 mai 2026, renforce les droits liés aux comptes professionnels et aux comptes dédiés des indépendants. À partir du 1er janvier 2027, la clôture d'un compte sera gratuite pour les personnes physiques comme morales. Les micro-entreprises recevront aussi un relevé annuel des frais, et la mobilité bancaire sera étendue aux TPE, avec transfert automatisé des opérations lors d'un changement de banque.