Dès demain, les taux de rémunération du Livret A et du LDD tombent à 1% par an. Ce plus bas taux historique a été officialisé ce matin par la publication d’un arrêté au Journal Officiel. Sans surprise le taux du LEP passe de 1,75% à 1,50% et celui du CEL est maintenu à 0,75%.

Dès demain, le Livret A sera rémunéré à son plus bas niveau jamais atteint : le taux annuel du livret réglementé sera de 1%, contre 1,25% en vigueur depuis le 1er août 2013. Cette baisse vient d’être officialisée par l’arrêté du 28 juillet 2014 paru ce matin au JO.

Le taux du LEP baisse, celui du CEL se maintient 

Dans la foulée du Livret A, d’autres taux de produits d’épargne réglementée ont été diminués. Les « comptes spéciaux sur livret du crédit mutuel », plus connus sous le nom de « Livrets bleus », et les Livrets de développement durable (LDD) voient également leur taux abaissé de 1,25% à 1%. Les Livrets d’épargne populaire (LEP), dont le taux est calculé sur celui du Livret A majoré d’un demi-point, ne seront plus rémunérés que 1,50% contre 1,75% auparavant.

Les Livrets d’épargne entreprise (LEE) et les Comptes d’épargne logement (CEL) sont quant à eux « préservés » : grâce à la formule de calcul par proportion et aux arrondis, leur taux se maintient à 0,75% par an.

Tous ces taux sont nets de fiscalité et de cotisations sociales (à l’exception des LEE ouverts depuis le 1er janvier 2014 et des CEL, exonérés uniquement d’impôts). Selon l’arrêté, ils sont applicables pour la période du 1er août 2014 au 31 janvier 2015.

Obtenir une meilleure rémunération que le Livret A ? 

A la vue de ce faible taux de rémunération, selon un sondage récent, 12% des épargnants français envisageraient de se séparer de leur Livret A au profit d’un livret mieux rémunéré. Mais dans cette optique, il convient de recalculer un taux net comparable avec celui du Livret A : au taux brut annoncé par les banques, il faut déduire la fiscalité applicable à ces produits de placement à revenu fixe selon son propre taux marginal d'imposition (TMI).

Ainsi, en tenant compte des cotisations sociales et fiscales et de la part de CSG déductible, il faut atteindre au minimum le taux brut donné dans la liste suivante pour espérer dépasser le rendement d'un Livret A (ou celui d'un LEP) :

  • TMI à 0% : au moins 1,19% pour battre le Livret A (ou 1,78% pour battre le LEP) ;
  • TMI à 5,5% : 1,27% (1,90%) ;
  • TMI à 14% : 1,41% (2,11%) ;
  • TMI à 30% : 1,79% ;
  • TMI à 41% : 2,20% :
  • TMI à 45% : 2,40% ;
  • TMI ≥ 30% et moins de 2.000 € de ce type de revenus : 1,66%.

Une possibilité qui n'existe aujourd'hui que sur de rares livrets ou sur des offres promotionnelles de bienvenue.

Consulter l'arrêté du 28 juillet 2014 relatif aux taux mentionnés dans le règlement du Comité de la réglementation bancaire no 86-13 du 14 mai 1986 relatif à la rémunération des fonds reçus par les établissements de crédit.